市财政局长财政预算执行情况报告

各位代表：

一、2011年全市和市本级财政预算执行情况

2011年，全市财政工作在市委、市政府的正确领导和市人大的监督支持下，始终坚持以科学发展观为指引，以保工资、惠民生、促发展为目标，以全面推进财政科学化、精细化管理为重点，充分发挥财政职能，不断深化财政改革，财政预算执行情况良好，促进了经济平稳较快发展，进一步保障和改善了民生。

（一）全市财政收支预算执行情况。

（二）市本级财政收支预算执行情况。

（三）2011年财政预算执行的措施与成效。

5、深化财政管理改革，财政管理水平不断提升。一是深化部门预算©改革，将预算单位的非税收入及支出预算一并纳入部门预算编制范围，增强了财政预算的科学性和完整性，预算定员定额标准体系不断完善，部门预算公开工作稳步推进。二是加快国库集中支付改革步伐，所有市级行政事业单位已全部纳入国库集中支付改革范围，集中支付资金总量达7.7亿元，占市级财政支出的30%以上，同时，县区全面启动了国库集中支付改革试点，全部建立了惠农补贴网络系统，有效提高了资金到位率和使用效益。三是探索建立财政资金支出绩效评价制度，重点对财政扶贫资金、生猪产业发展项目、基础教育工程、职业教育工程和贫困家庭子女教育救助体系执行情况进行了绩效评价，逐步将财政监督结果和绩效评价结果作为部门预算编制和专项资金使用分配的重要依据。四是积极推进财政支农资金和全市教科文专项资金整合工作，制定了《市推进财政支农资金整合工作的实施意见》和《市整合教科文专项资金的意见》，探索完善部门间、层级间同类性质资金统筹集中使用办法，逐步形成投向科学、结构合理、管理规范、运转高效的财政资金运行机制。五是不断完善政府采购工作机制，建立了采购准备、采购执行、合同验收结算三个环节相分离的“三段式”操作流程，强化了政府集中采购各工作环节的监督制约，全年采购资金累计达5.03亿元，节约资金5,925万元，节约率10.5%。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政发展中还存在不少矛盾和问题：受产业结构不合理、发展方式粗放等结构性矛盾制约，财政收入总量还比较小，可持续增长的基础还不牢固；人均财力和人均公共服务水平低，改善民生任务艰巨；财政收支矛盾十分突出，全市财政支出的80%以上依靠上级转移支付，预算安排的85%以上用于人员经费和社保对象补助，保民生、促发展还面临着较大财力缺口；预算管理有待进一步规范和加强，损失浪费、财政资金未专款专用的现象时有发生。对此，我们一定高度重视，认真解决。

二、“十二五”时期财政发展的主要目标和2012年财政预算安排

（一）“十二五”时期财政发展的总体思路和主要目标。

“十二五”是率先突破发展的关键时期，是加快转变经济发展方式的攻坚时期，也是大幅提升综合实力的重要时期。总体看，我市经济财政发展既面临诸多机遇和有利条件，也面临着许多困难和挑战。

机遇和有利条件：一是随着国家新一轮西部大开发的启动，西部大开发战略将深入实施，必然会在政策及项目上得到中省更大的倾斜和支持。二是“宝巴”高速、“十天”高速及“西汉蓉”高速铁路建设和新机场建设将陆续完工，加上已开通的西汉高速，长期以来制约经济发展的交通瓶颈等硬件环境将得到显著改善。三是随着“十一五”布局建设的一大批重要基础设施项目、重点民生工程和产业发展项目的达产达效，率先突破发展迈出了坚实步伐，特别是市委、市政府确定的“十二五”规划和一系列政策措施的实施，必将强力助推经济实力的不断增强和现代产业体系的不断健全。四是随着财税制度改革不断深化，资源税、房地产税、环境保护税等税制改革的逐步到位，以及生态补偿机制的建立和完善，都将为我市财政收入的稳定增长奠定良好基础。

挑战和困难：一是国家货币政策从适度宽松转向稳健，市场融资环境趋紧，对我市在建项目及今后新开工项目融资将带来影响。二是我市发展中存在的结构性矛盾、基础薄弱等问题还没完全破解，长期积累的粗放型经营方式尚未改变，经济市场化和外向度低，产业规模效益不高，企业技术创新和市场开拓能力较弱，经济发展后劲亟待加强。三是骨干税源对国家政策、市场的依赖性较大，风险高的问题还没有得到较好解决，后续财源和替代财源的形成还需要一个较长过程，落实西部大开发等税收优惠政策，支持我市经济发展方式转变、调整经济结构等，需要更加重视涵养税源、减轻企业负担，将对财政收入增长产生一定影响。四是“十二五”时期经济社会、民生改善、城乡统筹等方方面面都将对财政提出新的更高要求，收支矛盾尖锐仍将是“十二五”时期财政面临的主要困难。

按照市委、市政府部署，我市“十二五”时期财政工作总体上坚持“12345”的思路：以深入贯彻落实科学发展观为中心。夯实财政科学化精细化管理和两基建设“两个基点”。突出加快转变经济发展方式、做大财政收支蛋糕和打造民生财政“三个重点”。支持破解城乡居民收入低、城镇化水平低、县域经济实力不强和特色产业竞争力弱“四个难题”。大力建设“五型”财政，即：建设“发展型”财政，处理好提高财政总量与注重运行质量、加快发展与保护环境、经济建设与公益事业、加强财政宏观调控与遵循市场经济规律四个关系；建设“公共型”财政，建立健全结构合理、分配有序、保障有力、职能健全的公共财政体系；建设“服务型”财政，充分运用财税政策工具，支持经济结构调整和工业化城镇化建设；建设“落实型”财政，突出思大事、谋大事、抓大事，做到重基础、重细节、重效益；建设“安全型”财政，转变工作作风，完善监控机制，健全惩防体系，为建设经济繁荣、人民富裕、生态美好、文明和谐的而努力奋斗。

（二）2012年财政预算（草案）。

1、全市及市本级财政工作思路和预算安排计划。2012年全市财政工作的总体思路是：以贯彻落实科学发展观为统领，以提升公共财政保❅障能力为目标，支持扩大投资消费和改善投融资环境，提高经济运行质量，夯实财源税源基础，促进经济平稳较快发展和财政实力不断增强；坚持以人为本，优化支出结构，着力保障和改善民生；深化财政改革和制度创新，全面推进财政科学化精细化管理，努力提高财政资金绩效，推动全市经济社会又好又快发展。

根据上述指导思想，2012年全市财政预算（草案）如下：

2、市级支出预算安排情况。根据市委、市政府确定的经济和财政工作重点，2012年市本级预算编制和安排的主要内容是：

（1）确保规范收入分配政策和财政供养人员经费支出。落实规范收入分配制度改革，足额安排“干部职工工资、离退休费、调资以及津补贴、绩效工资”等人员经费支出。

（3）努力加大“三农”投入力度。安排农林水事务专项预算3,737万元，其中：绿色产业资金1,500万元，防汛抗旱100万元。

（4）支持各项公共事业发展。安排教育、文化、体育、计划生育、科学、卫生、公共安全等公共事业专项预算13,333万元。重点加大了对计划生育、职业教育、公共卫生以及维护稳定和ณ公检法司、消防、武警等的投入力度。

（5）严格控制一般性支出，市本级部门单位公用经费标准仍维持上年水平，实行“零增长”。

（6）保证抵御重大自然灾害和财政风险需要，建立突发公共事件防范体系，安排总预备费1,000万元。

三、2012年财政重点工作

2012年是中国共产党成立90周年，也是“十二五”规划的开局之年，做好今年的♪财政工作，对促进经济社会持续较快发展意义重大。按照市委、市政府对财政工作的部署和要求，切实抓好以下重点工作。

（一）以做大财政收支规模为目标，不断提高财政保障能力。坚持重点税源监控与提高收入质量两手抓，加大财政收入组织、协调、征管和激励力度，确保财政收入依法征收、足额入库。坚持依法治税，认真落实好各项税收优惠政策，营造有利于加快发展的财税环境。发挥财政资金的引导作用，重点支持工业园区、优势特色产业和重大项目建设，积极支持民营经济做大做强。精心谋划新时期财源建设的目标任务、主攻方向、激励奖励和保障措施，力促“经济总量增加、社会效益增进、投资客商增利、各级财政增收”多赢局面的形成。及时掌握资金政策信息，加大争取中省资金投入和政策支持力度，进一步提高财政对经济社会发展的支持能力。

（三）以调结构转方式为主线，落实好积极财政政策。一是把保护生态和发展循环经济、工业园区、绿色产业置于财政扶持的优先位置，采取补助、贴息、减免税费等政策措施，促进传统产业改造升级，重点支持建筑安装、有色冶金、烟草食品、生物医药、新型材料和高新科技等优势产业做大做强，打造我市经济核心竞争力。二是积极做好项目争取、项目管理和项目储备工作，支持重大工程项目、重要基础设施、重点民生工程和重点镇建设，增强发展动力。三是支持旅游产业发展，加强重点景区景点建设，培育旅游品牌，打造旅游精品，提高我市旅游竞争力。四是综合运用资本注入、专项补助和奖励等方式，支持中小企业发展和信用担保体系建设，促进中小企业技术改造、市场开拓和产业升级。

（四）以强农惠农为突破，着力推进城乡统筹发展。一是支持现代农业发展。按照“适应市场，因地制宜，突出特色，发挥优势”的原则，继续加大对农业经济结构调整、优势特色农产品和良种基地建设及龙头企业的扶持力度，支持拓宽农民增收渠道。二是加大强农惠农力度。认真落实各类惠农补贴政策，确保强农惠农投入不断增加、补贴落到实处。三是大力推进农田水利建设。认真贯彻《中共中央国务院关于加快水利改革发展的决定》，积极争取中省专项资金支持，加快农田水利建设和灌区改造步伐，大力支持重点水利工程和水利设施建设。四是努力增加对村级组织运转的投入，合理确定村干部报酬标准，探索实行村干部养老保险制度，全面推行村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作。五是支持推进农村居民进城落户。落实好鼓励农村居民进城落户的各项财税政策，谋划好农民进城落户后在医疗、养老、住房等相关制度方面的政策衔接，把支持农村居民进城落户工卐作抓实、抓好，确保搬得出、稳得住、能致富，提高他们的生活水平。

（五）以推改革强机制为抓手，全面推进财政科学化精细化管理。一是完善政府预算编制体系，逐步建立与财力水平相适应的公用经费定员定额管理办法，稳步推进预算公开。二是深化国库集中支付改革，加快对所有财政资金和所有预算单位的全覆盖步伐，逐步实现“横向到边、纵向到底”的改革目标。三是强化政府债务管理。健全债务预警机制，规范和完善融资平台公司运作，严格债务举借和担保行为，优化债务资金投向，增强“造血”功能，努力实现债务举借、使用、收益、归还的良性循环。四是强化财政监督。财政资金运行的安全高效，源于管理的科学规范，要建立和完善财政信息公开、科学民主决策、绩效考评和监督检查等“四项制度”，把财政监督贯穿于财政运行的各个环节，推动财政监督与财政中心工作的同步发展。五是加强一般性支出管理。严格管理公务接待、因公出国（境）、会议费、公务用车购置及运行等“四项经费”，从严控制楼堂馆所建设、办公用房装修以及庆典等方面的经费支出。六是稳步推进乡镇财政管理体制改革试点工作，对确定的发展基础较好、潜力较大的重点镇，赋予其必要的预算管理职责和财力，促使其进一步做大做强。