浅议农村信用社资金清算业务的利弊

摘 要：随着我国经济的快速发展，以及社会主义新农村的建设，我国的农村信用社的发展也取得了很大的进步。农村信用社是我国新农村事业的重要组成部分，其发展的状况直接影响着我国新农村的建设进度。当前我国农村信用社的发展还存在着许多问题，需要进一步去完善。本文首先介绍了农村信用社资金清算业务的现状，然后分析了资金清算业务存在的问题，最后提出了解决当前农村信用社资金清算业务所存在问题的措施。希望能够对完善农村信用社资金清算业务，推动新农村建设有所帮助。

关键词：农村信用社 问题 措施 资金清算

一、前言

农村信用社是农村金融的主力军，同时也是一条联系农民的金融纽带，是我国金融行业的重要组成部分。农村信用社在我国的新农村建设中有着很重要的作用，它能够为中小型企业提供金融服务，而且是城乡居民支付结算的主要渠道。农村信用社近年来发展相当迅速，在资金结算方面也积累了不少经验，管理水平也在不断地提高，但是在资金结算业务中仍然存在着一些问题，需要进一步去改善。本文就针对农村信用社中资金结算业务中存在的问题进行分析，希望能够进一步改善资金清算业务的现状。

二、农村信用社资金清算业务的现状

近年来，我国的经济取得了突飞猛进的发展，农村信用社也在不断地改革，在资金清算业务和人员管理等方面也取得了较大的进步，并获得了一定的成果。首先，农村信用社的员工聘用方式发生了改变，由以前的封闭式用人方式改变为公开招聘，招纳专业的金融管理人员，使得农村信用社的员工的整体素质提高，进而推动了农村信用社的发展。其次，当前农村信用社的资金清算关系也发生了变化，进一步理顺清算体系和业务系统，由原来的多级清算转变为一级清算，很大程度地提升了清算效率。清算效率的提升也就推动了农村信用社的业绩的增长，从而推动了农村信用社的发展。然后，农村信用社的资金清算关系由原来的受调控转变为现在的自主调控。以前农村信用社现金的调配和使用受农行限制，不能够自主地对资金进行调配，导致农村信用社的发展受到严重的抑制。当前，农村信用社作为一个独立的机构，在处理财务、人事等方面拥有一定的自主权，这也是农村信用社发展迅速的重要原因。最后，当前农村信用社资金清算业务的清算手段和方法多种多样，推出了支票、银行卡以及汇票等多种新的支付工具，采用网上银行、电子银行汇票等多种结算方式，不仅提高了资金的利用效率，而且还降低了融资成本。逐步形成了结算方式和支付工具多样化的新的发展体系。

三、农村信用社资金清算业务存在的问题

虽然我国农村信用社的发展较快，资金结算业务也取得了较大的发展，但是与我国四大银行相比还是存在着一定的差距。当前农村信用社的资金清算♪业务不能够满足农村快速发展的资金流对资金清算的需要，也不能满足新时代社会主义市场经济条件下金融改革和发展的需要。农村信用社的资金清算业务主要存在以下几个方面的问题：

结算速度慢，资金运转周期较长

与我国四大银行相比，农村信用社在资金清算业务方面存在着结算速度慢、资金运转周期长等问题。暂时还无法达到快速结算资金和快速运转资金，因此会影响到农村信用社的声誉，使顾客产生不信任的感觉，进而会影响到信用社的发展。这个问题是由于我国农村信用社缺乏现代化资金清算公共平台，因此出现资金清算无法及时到位。而且，当前农村信用社员工的业务水平、服务质量都比较差，还需要进一步去完善。

防范机制不健全，存在较大的结算风险

现代计算机网络技术逐步应用于银行的资金清算中，再给银行的资金清算带来方便的同时，也存在着较大的风险，必须要做好防范措施，进而来降低计算机网络技术清算资金的风险。现代电子商务的迅猛发展，要求农村信用社的资金清算业务必须要降低风险。否则，其交易量会大大地降低。只有降低资金清算的风险，顺应时代的潮流，信用社才能较好的发展。

系统结构紊乱，清算账目分散

农村信用社的本质就是为广大的农村地区服务，服务对象多为农民和中小型企业。由于农村地区的信息传递不畅通、结构不清晰。因此，只能建立与农村具体相适应的农村信用社组织。因为系统结构较为混乱，在进行资金清算时常常会造成资金支付和账户的数据不集中，进而影响到信用社的工作效率，也就限制了农村信用社的发展。

四、解决农村信用社资金清算业务存在问题的措施

为了推动我国农村信用社的发展，需要对其运行机制中™存在的问题进行解决。针对上文中提出的农村信用社资金清算业务中存在的问题，提出了以下几项解决措施，希望能对我国农村信用社的发展有所帮助。

加强基础建设，完善服务

首先，要充分发挥农村信用社在农村地区支付结算服务的功能。通过多种方式来解决农村信用社基层网点的支付系统问题，使农村信用社全部对接各种金额的支付系统，达到安全高效、低成本、多层次的现代化支付清算服务。其次，充分发挥农村信用社的优势，采用现代化的支付系统，并对支付方式、服务功能进行不断的完善，进而提升信用社的服务♚手段和服务能力。最后，要扩大资金清算对象范围，信用社应不断坚持市场化原则，通过竞争，使其他农村中小金融机构参与资金清算，进而提高信用社的资金清算效率，推动其稳定、快速地发展。

加强安全防范机制，降低风险

针对防范机制不健全，结算风险隐患较大的问题，提出了以下解决措施：首先，信用社要根据合作制原则进行规范，建立制约机制和内部监督机构。从社员代表大会中选出理事会和监事会，实现民主化的管理，建立内部的监管机制，使信用社的发展更为科学化。其次¿，信用社必须完善内控机制。通过建立贷款风险控制、存款风险控制、保密系统控制等内部控制制度和健全储蓄、信贷等凭证管理制度，使信用社的各项工作能够在监管部门的监督下进行，进而降低资金清算的风险。

☠改变经营理念，提升服务

首先，信用社要完善票据业务。在票据业务的处理中要有所创新，进而提高其在社会中的流通量，充分发挥其带动经济发展的积极作用。其次，扩大银行卡的使用范围。银行卡是非现金结算的主要支付工具，目前在我国使用较为广泛。信用社应为每户农民开设银行卡账户，在深化其使用功能，并进一步地提高其利用率。最后，发展电子支付工具。随着我国互联网技术的快速发展和普及，农村也需要网上支付、电话支付等快捷的支付方式，新型的支付方式在农村的应用具有较广阔的前景。所以，信用社应适应现代电子商务的发展，提升服务手段和服务质量。

参考文献：

[2] 许辉.对资金清算问题的思考[J].长春金融高等专科学校学报，1994.

[3] 邓跃进，徐慧.我国资金清算体制的再构造[J].金融与经济，1993.